Quem paga e quem está isento #CashNews.co

Se você descobrir que alguém deixou algo para você em testamento, é provável que você não precise pagar imposto sobre herança sobre isso.

Não há imposto federal sobre herança e apenas cinco estados cobram impostos sobre herança.

Portanto, a menos que a pessoa que morreu morasse em um desses estados, você não terá que pagar imposto sobre herança. E mesmo se você morar em um desses estados, talvez não precise pagar.

Um imposto sobre herança é um imposto estadual pago pela pessoa que herda dinheiro.

Se a pessoa que deixou o dinheiro morasse em Kentucky, Maryland, Nebraska, Nova Jersey ou Pensilvânia, o beneficiário – a pessoa que recebe o dinheiro ou ativo – pode precisar pagar um imposto sobre herança ao departamento de receitas desse estado. (Observe que Iowa tinha um imposto sobre herança que expirou em 31 de dezembro de 2024.)

Não importa onde o beneficiário mora. O imposto sobre herança é acionado de acordo com o local onde a pessoa falecida vivia e a data do falecimento. Isso significa que um não residente de um estado pode ter que pagar o imposto desse estado.

O valor do imposto e o limite a pagar dependem do valor da herança.

As taxas são progressivas, ou seja, quanto mais ativos, maior será a taxa, e as taxas são baseadas no valor justo de mercado dos ativos.

Uma palavra sobre os impostos sobre heranças: embora sejam ambos tipos de impostos sobre a morte, os impostos sobre herança e os impostos sobre heranças não são a mesma coisa. Ambos são cobrados no momento da morte, mas a pessoa que herda os bens paga um imposto sobre herança, enquanto o espólio do falecido paga um imposto sobre heranças, o que pode reduzir o valor global do espólio.

Connecticut, Washington DC, Havaí, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nova York, Oregon, Rhode Island, Washington e Vermont têm impostos sobre propriedades como parte de suas leis tributárias estaduais.

Apenas Maryland tem imposto sobre herança e imposto sobre herança.

Há também um imposto federal sobre propriedades, mas a maioria das propriedades não precisa pagá-lo. De acordo com o Instituto de Tributação e Política Económica (ITEP), apenas oito em cada 10.000 pessoas deixaram uma propriedade suficientemente grande para desencadear o imposto federal sobre propriedades.

O pagamento ou não de um imposto sobre herança depende de onde residia a pessoa que morreu, de quanto ela deixou para você e de seu relacionamento com ela.

Se o falecido morasse em Kentucky, Maryland, Nebraska, Nova Jersey ou Pensilvânia, você poderá enfrentar uma cobrança de imposto sobre herança nesse estado, mesmo que não more lá.

Digamos que você more na Flórida. Se alguém morreu em Nebraska e deixou dinheiro, imóveis ou bens pessoais, talvez seja necessário apresentar uma declaração de imposto de renda a Nebraska e efetuar o pagamento do imposto.

Mas é importante observar que quanto mais próximo você for do falecido, menor será a probabilidade de você enfrentar responsabilidade fiscal pelo dinheiro que herdar.

Por exemplo, os cônjuges, pais, filhos e netos sobreviventes estão frequentemente isentos do pagamento de impostos sobre herança, enquanto irmãos, sobrinhas ou sobrinhos podem ter de pagar. Mas esses parâmetros variam em cada estado. Em alguns estados, apenas o cônjuge sobrevivente está isento.

Existem também limites sobre a quantidade de dinheiro que aciona o imposto, que variam de acordo com o estado. Quanto maior o valor do patrimônio, maior será a alíquota do imposto.

Por exemplo, em Nova Jersey, os primeiros US$ 25.000 de uma herança são isentos para todos, mas depois entra em vigor um imposto de 11% para o valor entre US$ 25.001 e US$ 1.075.000 para irmãos. Esse percentual aumenta para 14% para valores entre US$ 1.075.001 e US$ 1.375.000. A porcentagem mais alta, 16%, ocorre em heranças avaliadas em mais de US$ 1.700.000

Um beneficiário que não seja parente de um falecido em Nova Jersey ou seja uma instituição sem fins lucrativos ou religiosa, paga um imposto de 15% sobre qualquer herança de até US$ 700.000 e 16% para qualquer valor acima disso.

Aqui estão os estados que têm imposto sobre herança, quem está isento de pagar, quem está parcialmente isento de pagamento e o ponto onde o imposto entra em vigor.

Lembre-se de que se alguém tiver que pagar imposto sobre herança, é sobre o valor que está acima do limite. Por exemplo, um irmão de alguém que morreu em Nova Jersey e ficou com US$ 50.000 teria que pagar US$ 2.750 em impostos porque não há imposto sobre os primeiros US$ 25.000 e a alíquota de imposto é de 11% sobre os US$ 25.000 adicionais.

Um imposto sobre herança é cobrado sobre os bens do falecido antes de serem distribuídos aos herdeiros, enquanto um imposto sobre herança é cobrado sobre os herdeiros desses bens. O imposto sobre herança incide sobre o valor geral da propriedade, enquanto os impostos sobre herança se baseiam no valor que vai para cada beneficiário. Ambos são separados do imposto de renda.

Doze estados e Washington, DC, têm impostos sobre propriedades com declaração de imposto sobre propriedades. Cinco têm um imposto sobre herança. Apenas um estado, Maryland, possui ambos.

Há também um imposto federal sobre propriedades e, em 2025, esse imposto só entrará em vigor se a avaliação da propriedade for superior a US$ 13.990.000.

Não há imposto federal sobre herança.

Não. Em todos os estados que possuem imposto sobre herança, os cônjuges estão isentos.

Não. O imposto sobre herança baseia-se no local onde morava a pessoa falecida e não no local onde mora a pessoa que recebeu a herança.

Mudar para outro estado sem imposto sobre herança evitaria que seus herdeiros tivessem que pagar impostos sobre herança. Mas isso nem sempre é prático.

Se você mora em um estado com imposto sobre herança, poderá doar alguns bens enquanto ainda estiver vivo. Em 2025, o IRS permite que os pais dêem a uma pessoa como uma criança US$ 19.000 isentos de impostos.

Você também pode comprar uma apólice de seguro de vida com o beneficiário recebendo um benefício por morte, que não é tributável.

Conversar com um profissional de planejamento imobiliário pode ajudá-lo.

Você pode ter que pagar impostos sobre o dinheiro recebido pela venda de propriedade herdada se vendê-la com lucro. Se você herdar uma propriedade e mantê-la, não haverá imposto.

O pagamento e o valor a pagar dependem do valor justo de mercado da propriedade quando a pessoa que a deu a você morreu.