Como os dividendos são tributados? #CashNews.co

Se você receber dividendos por meio de ações, fundos negociados em bolsa ou fundos mútuos, provavelmente deverá impostos sobre a renda. Aqui está o que você precisa saber.

Os dividendos são ações da Lucro que uma empresa oferece aos seus acionistas. A maioria das distribuições é paga em dinheiro, mas uma empresa também pode fornecer ações, propriedades ou outros ativos adicionais. A receita de dividendos é tributável.

O tipo de dividendo que você recebe, qualificado ou não qualificado, determina suas implicações fiscais.

Os dividendos não qualificados são o pagamento mais comum de uma empresa ou fundo mútuo. Eles geralmente são tributados como renda comum, sujeitos ao imposto de renda federal.

Os dividendos qualificados são tipicamente elegíveis para a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, que é de 0%, 15%ou 20%, dependendo da sua renda e do status de declaração de impostos.

Um dividendo qualificado deve atender a alguns requisitos para serem considerados uma distribuição de ganhos de capital de longo prazo. Um dividendo é geralmente qualificado se:

• Uma empresa americana ou empresa estrangeira elegível paga o dividendo.

• O dividendo não é receita de juros, um ganho de capital ou outro pagamento que não se qualifique de acordo com a definição do IRS listada na publicação 550.

• Você detinha o ativo por tempo suficiente, geralmente 61 dias em um período de 121 dias. O período de retenção começa 60 dias antes da data ex-dividendo-quando uma empresa declara quais acionistas são elegíveis para receber um pagamento de dividendos.

Aqui estão as taxas de imposto para dividendos qualificados e não qualificados para o ano fiscal de 2024.

Se você recebeu US $ 10 ou mais em dividendos, deve obter o Formulário 1099-DIV, que mostra o quanto você recebeu em dividendos e se os dividendos são comuns ou qualificados. Use este formulário para concluir sua declaração de imposto de renda, o Formulário 1040. Mesmo se você não receber o Formulário 1099-DIV, você ainda deve relatar toda a receita de dividendos em sua declaração de imposto.

Os contribuintes que recebem mais de US $ 1.500 em dividendos precisarão concluir o Anexo B, que também faz parte da declaração de imposto de renda.

A receita de dividendos é tributável no ano em que você a recebe, por isso é difícil evitar completamente o imposto sobre dividendos. No entanto, você pode diminuir ou gerenciar sua responsabilidade tributária de algumas maneiras.

• Segure o ativo por mais tempo: Se você o mantiver além do período de retenção de 60 dias, poderá ser elegível para o imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, em vez do imposto de renda ordinário-desde que atenda aos outros requisitos de dividendos qualificados.

• Reserve dinheiro de lado: Você pode evitar uma conta tributária surpreendente se pedir ao seu empregador que retenha mais impostos ao longo do ano ou faça pagamentos estimados de impostos. O IRS recomenda fazer pagamentos estimados se você espera dever US $ 1.000 ou mais em impostos.

• Considere contas de aposentadoria: O dinheiro em contas com vantagem de impostos, como um 401 (k) ou IRA, cresce isento de impostos, incluindo investimentos em pagamento de dividendos. Com as contas de Roth, em particular, você investe com dinheiro após impostos. Os saques geralmente são isentos de impostos, desde que você faça 59 ½.

O tratamento tributário da receita de dividendos depende se é qualificado ou comum. Ordinário, também chamado de dividendos não qualificados, está sujeito à taxa de imposto de renda federal. Os dividendos qualificados, que devem atender a certos requisitos do IRS, são elegíveis para o imposto sobre ganhos de capital de longo prazo de 0%, 15%ou 20%com base no seu status de renda ou registro de impostos.

Sim, você paga impostos sobre dividendos não qualificados, também conhecidos como dividendos comuns. O IRS trata os dividendos não qualificados como renda ordinária; portanto, você pagará o imposto com base na faixa de imposto de renda federal de 2024.

Os dividendos não são tributados nas contas de aposentadoria, desde que permaneçam na conta. O dinheiro nas contas de aposentadoria normalmente cresce isento de impostos até você fazer saques. Os saques são tributados de maneira diferente, dependendo do tipo de conta. As retiradas elegíveis das contas de Roth geralmente são isentas de impostos. Você pagará impostos de renda sobre saques das contas tradicionais de aposentadoria.